Как писать заявление о предоставлении льготы в 2019 году

Заявление о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу

Как писать заявление о предоставлении льготы в 2019 году

Последнее обновление 2019-02-26 в 16:32

В статье подробно опишем, как подать заявление в налоговую на льготу по транспортному налогу, в электронном и бумажном вариантах. Дадим заполненный пример заявления на льготу по транспортному налогу. Расскажем, какие документы понадобятся.

Как получить льготу на транспортный налог

Порядок описан в ст.361.1 НК. Согласно п.3 указанной статьи, предоставление преференций физ. лицам имеет заявительный характер. То есть оформить льготу на транспортный налог можно исключительно по заявлению.

Варианты его подачи:

  • лично, в т. ч. в МФЦ;
  • через представителя (потребуется доверенность);
  • почтой;
  • онлайн.

Важно! Налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать, в какую налоговую отдать заявление. Привязка к месту жительства необязательна. Главное, чтобы ИФНС работала с гражданами.

Что происходит после подачи заявления:

  1. Налоговая проверяет указанные в нем сведения. В том числе она вправе запросить подтверждающую информацию из других органов и ведомств, если налогоплательщик не приложил к заявлению документы для льготного транспортного налога. Если такую информацию ИФНС получить не удалось, она просит гражданина самостоятельно предоставить документы, на которые он ссылается в заявлении.
  2. Если ИФНС не может рассмотреть заявление, она обязана уведомить об этом гражданина в течение 10 дней. В этом случае исправьте найденные недочеты и подайте заявление заново. Основания для отказа:
  • заявление не читаемо или оформлено неправильно;
  • указана неверная личная информация (ФИО, ИНН);
  • не приложена доверенность.
  1. Рассмотрев заявление, инспекция направляет гражданину один из двух вариантов ответа:
  • уведомление о подтверждении права на льготу;
  • сообщение об отказе.

Важно!

Стандартный срок для принятия решения — 30 дней со дня регистрации документа.

Как заполнить заявление о предоставлении льготы по транспортному налогу: образец

Актуальная форма заявления на льготу по транспортному налогу утверждена Приказом ФНС от 14.11.2017 № ММВ-7-21/897@. В нем же прописаны правила заполнения.

Общие правила:

  1. Все страницы нумеруются по порядку.
  2. Данные в поля вписываются с левого края, черными чернилами заглавными печатными буквами.
  3. Исправления не разрешены.
  4. В пустых полях и клеточках ставится прочерк.

Важно!

При оформлении заявления на компьютере не допускается распечатка с двух сторон листа. В незаполненных ячейках прочерки можно не ставить.

Пошагово разберем образец заполнения заявления о предоставлении льготы по налогу на транспорт.

  1. Оформляем титульную страницу. Здесь нужно заполнить все поля, кроме одного, которое предназначено для инспектора. Сверху указываем ИНН.
  2. Чтобы правильно указать код инспекции, можно воспользоваться специальным сервисом ФНС. В нем можно по домашнему или любому другому адресу определить реквизиты ответственной за этот адрес инспекции.

.

Обратите внимание!

Заявление разрешается подавать в любую инспекцию и в ней же получить ответ на обращение.

  1. Заносим реквизиты паспорта. Если физ. лицо указало ИНН, пп.2.4-2.6 можно не заполнять (на ИП это правило не распространяется).
  1. Обязательно указываем, каким способом нужно отправить ответ.
  1. На второй странице указываем информацию о ТС. Марку и модель переписываем из свидетельства о регистрации.
  1. Указываем срок, на который вы планируете оформить льготу, и реквизиты подтверждающих документов. Срок ограничивается, например, окончанием действия справки по инвалидности, совершеннолетием детей и т.д.

Заполненная вторая страница:

  1. Нумеруем страницы, указываем их общее количество вместе с копиями документов. Подписываем. Итого титульная страница выглядит так:

Готовый образец заявления о предоставлении льготы по транспортному налогу можно скачать здесь.

Как оформить льготу на транспортный налог пенсионерам, многодетным семьям, инвалидам

Виды и объем льгот утверждают региональные власти. В разных субъектах РФ они различны. Если в одном регионе пенсионерам можно написать заявление на льготу по транспортному налогу, то в другом это не будет иметь смысла, потому что таких льготников в местном законе нет.

Разберем на примере, как оформить льготу на транспортный налог многодетным семьям. Для любого региона порядок действий будет одинаковый:

  1. Зайти в специализированный справочник и установить нужный регион.
  1. Определить нормативный акт, регулирующий налог в регионе.
  1. Свериться со списками льготников.

Обратите внимание!

Регионы вправе устанавливать дополнительные параметры для отмены и снижения налога. Например, ограничения по лошадиным силам или типу ТС.

  1. Посмотреть документы, которые потребуются в налоговой. Так, например, в Ярославской обл. для того, чтобы оформить льготу на налог на машину для многодетных, понадобится соответствующее удостоверение.
  1. Оформить заявление и направить его в инспекцию.
  2. Получить уведомление о подтверждении вашего права на льготу.

В том, как оформить льготу на транспортный налог инвалидам, ветеранам и прочим категориям, нет никаких отличий от рассмотренного порядка действий. Процедура идентичная.

Какие документы нужны для льготы по транспортному налогу

Как уже было сказано, по регионам список документов на льготу по транспортному налогу различается. Точный перечень можно узнать в упомянутом выше сервисе или своей налоговой.

Тем не менее, основные документы везде одни и те же. Это удостоверения:

  • пенсионное;
  • ветеранское;
  • участника Чернобыльской АЭС и т. д.

Пример 1

В Мурманской обл., чтобы оформить освобождение от транспортного налога для многодетных семей, достаточно свидетельств о рождении детей.

Пример 2

В Забайкальском крае подтверждающим документом для льготы по транспортному налогу для пенсионеров служит удостоверение.

.

Важно! Как прописано в ст.361.1, предоставление документов — это право налогоплательщика, а не его обязанность. Если документы для оформления льготы на транспортный налог к заявлению не приложены, инспекция сама запрашивает их в органах, где они были выданы.

Скачать бланк заявления на льготу по транспортному налогу за 2019 год

Скачать актуальный бланк в формате PDF можно на нашем сайте. Для его заполнения и распечатки используйте программу Adobe Reader.

Как подать заявление на льготу по транспортному налогу через Интернет

Выполнить это можно, действуя через Личный кабинет. Порядок работы:

  1. Заходим в кабинет.
  2. Находим «Мое имущество».
  1. Выбираем его как льготный.
  1. Заполняем поля в заявлении аналогично бумажному варианту. Информация об объекте уже заполнена. Остается добавить реквизиты подтверждающего документа и прописать сроки.
  1. Прикрепляем скан документа (по желанию).
  1. Проверяем и отправляем. Для отправки понадобится электронная подпись. Она оформляется тут же на сайте.
  1. Ответ на заявление о применении льготы по транспортному налогу отразится в кабинете.

Итоги

  • Для льготы потребуется подать заявление.
  • Уточнить, какие документы нужны для отмены транспортного налога, можно в местной ИФНС или онлайн.
  • В разных регионах документы для получения льготы по транспортному налогу для пенсионеров, ветеранов и прочих категорий граждан различаются.
  • Копии документов прикладывать к заявлению не обязательно. Налоговая запросит их самостоятельно в рамках межведомственного обмена.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: https://NalogBox.ru/nalogi/transportnyj-nalog/zayavlenie-o-predostavlenii-nalogovoj-lgoty/

Образец заявления о предоставлении льготы по налогу на имущество 2019

Как писать заявление о предоставлении льготы в 2019 году

На налог на имущество до 2015 года пенсионеры были освобождены от уплаты налога на имущество, и налоговая льгота пенсионерам по налогу на имущество предоставлялась на все без исключения объекты недвижимости. С 2015 года, как сказано выше, условия предоставления льгот по налогам на недвижимость изменились.

Также в большинстве регионов, произошли изменения в расчете стоимости имущества из которой считается сумма налога. С 2015 года за основу берется кадастровая стоимость собственности. Обратите внимание, что это касается лишь тех регионов, где приняты соответствующие местные законы. В 2015 году на расчет налога на имущество перешло 28 регионов.

В этом году их станет больше.

  1. на транспортный налог для пенсионеров возможны льготы, если это предусмотрено в том регионе, где проживают граждане;
  2. на земельный налог льготы устанавливаются региональным административным органом и предоставляются пенсионерам только в том случае, если он предусмотрен в регионе проживания граждан;
  3. льготы по имущественному налогу предусмотрены на территории всей страны и распространяются на всех пенсионеров, независимо от оснований пенсионного обеспечения.

Налоговые льготы многодетным семьям в 2019 году

  • официально трудоустроены;
  • выполняют определенный объем работ по договору;
  • осуществляют деятельность на контрактной основе.

В данном случае под родителями имеются в виду все лица, заботящиеся о детях без учета официального статуса (смотри выше).

  1. Если в семье один родитель, то его вычет увеличивается в два раза.
  2. То же самое происходит, когда супруг официально отказывается от налоговой преференции (подтверждается справкой с места службы).
  3. Право на скидку наступает с момента рождения третьего ребенка (если первые двое не достигли предельного возраста).
  4. В случае просроченного обращения за вычетом, работодатель обязан сделать перерасчет. Но его сроки не превышают трех лет назад с момента подачи заявления.

Право на преференцию по налогообложению утрачивается, когда семья теряет статус многодетной официально: остается не более 2 несовершеннолетних (дети преодолевают граничный возраст или умирают).

  1. Бухгалтер на работе человека производит отчисление в бюджет определенных сумм из заработка. Остальное труженик получает на руки.
  2. Если у человека есть льготы, то налогооблагаемая сумма уменьшается на величину преференции. С остального делаются отчисления.
  3. Зарплата труженика при этом немного увеличивается.

Для получения преференции по налогообложению нужно подать заявление в орган, который ведает соответствующей выплатой.

Какие льготы существуют на налог на имущество физических лиц

Описание данного налога, а также полагающихся в связи с его уплатой льгот, можно найти в Федеральном законе № 2003-1 «О налогах на имущество физических лиц» (9.12.

1991), который к настоящему времени включает уже ряд поправок и изменений.

Также достаточно подробно необходимая собственникам информация содержится в Налоговом Кодексе РФ (статьи 399-409): о плательщиках, объектах налогообложения, налоговых ставках, льготах, порядке определения налога на имущество и его уплаты и т.д.

Рекомендуем прочесть:  Сколько получает инвалид 3 группы в 2019 году

Чтобы реализовать свое право на налоговую льготу в отношении личного имущества, следует предоставить в любой налоговый орган следующие документы: соответствующее заявление, паспорт, пенсионное удостоверение, правоустанавливающие документы на имущество, технический или кадастровый паспорт объекта.

Льготы на налог на имущество

Гражданин Иванов владеет двумя квартирами площадью 30 и 50 квадратных метров, по кадастровой стоимости 1,5 миллиона рублей и 3 миллиона рублей. Сначала июля 2019 года гражданин Иванов находится на пенсии и до 1 ноября 2019 года предоставил заявление по форме, уведомление о выборе объекта на льготу и все подтверждающие документы.

Поскольку взимание налога на имущество относится к сфере действия местных органов самоуправления, то вопросы по расширению перечня льготных категорий решаются местными или муниципальными властями, а также руководством городов федерального уровня.

В каждом регионе принимаются и публикуются решения с перечнем категорий населения, освобождаемых от налогового бремени на имущество.

Информация об этом публикуется на сайтах органов власти, а также указана на региональных страницах официального сайта ФНС.

Какие налоговые льготы предусмотрены для пенсионеров и как правильно составить заявление на льготы по налогам

Заявление пишется в свободной форме ввиду того, что официальная форма законодательством не закреплена.

Вместе с тем, в заявлении необходимо отразить следующее: наименование органа, куда оно подается; персональные данные, ИНН; паспортные сведения; место регистрации; контактные данные; основная суть заявления с указанием нормативного-правового акта, на который ссылается пенсионер; юридические основания наделения льготами; список приложенных документов; дата и инициалы.

Как известно, пенсионеры освобождаются от налоговых выплат на недвижимость. Разумеется, здесь необходимо соблюдать ряд установленных законом условий, к примеру, объекты недвижимости должны быть зарегистрированы исключительно на имя пенсионера, кроме того, они не могут использоваться как предметы извлечения прибыли.

Заявление на льготы по налогу на имущество пенсионерам: образец 2019 года

Но для того, чтобы избежать резкого скачка налоговой нагрузки на граждан, было решено на протяжении четырех лет, применять следующую формулу для расчета данной суммы:от налога, рассчитанного исходя из кадастровой стоимости, отнимают налог, рассчитанный от инвентаризационной стоимости, далее умножают полученную разницу на понижающий коэффициент, и к результату опять прибавляют инвентаризационную налоговую сумму.

При этом не нужно забывать о том, что льгота может быть предоставлена только на один объект каждого вида недвижимости из указанных выше.

К примеру, если гражданин имеет в собственности две квартиры и три гаража, то он сможет воспользоваться льготой по налогу на имущество только на одну квартиру и на один гараж, а за все остальные объекты недвижимости придется выплачивать налог в полном размере.

Рекомендуем прочесть:  Детские пособия в 2019 году в москве до 18 лет

Бланк и образец заполнения формы по КНД 1150063

Во втором нужно указать личную информацию, а именно: фамилию, имя и отчество полностью, сокращать запрещено. Также дату рождения, родной город плательщика, который указан в паспорте.

Необходимо записать паспортные данные, указав кодом вида документа «1». Впишите серию и номер паспорта, дату выдачи паспорта и орган, который его выдал.

Вся информация внимательно списывается из паспорта, налоговики проверяют каждый документ о налоговых льготах.

В пункте 4 сначала указывают вид транспорта с помощью кода. Каждому виду транспорта соответствует код, они записаны в заявлении по налоговым льготам. Пример: если в собственности легковой автомобиль – ставится номер «0 1». Вписывается марка и модель автомобиля, а ниже указываются государственный регистрационный номера этой машины, на которую накладывается налоговые льготы.

Фнс обещает автоматическое применение льготы 20 метров в налоге на имущество

1. Налоговая база определяется в отношении каждого объекта налогообложения как его кадастровая стоимость, указанная в Едином государственном реестре недвижимости по состоянию на 1 января года, являющегося налоговым периодом, с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей.

Изменение кадастровой стоимости объекта имущества вследствие исправления ошибок, допущенных при определении его кадастровой стоимости, учитывается при определении налоговой базы начиная с налогового периода, в котором была применена ошибочно определенная кадастровая стоимость.

Льготы по налогу на имущество для физических лиц 2019

Копии всех упомянутых в нем документов. Плюс копии паспорта, свидетельства ИНН и документа, подтверждающего, что вы собственник этого имущества. Копии лучше заверить нотариально, если вы не отправляете их в электронном виде и не скрепляете цифровой подписью.

Исключена возможность получения льготы по особому статусу? Подождите, есть еще вариант: налоговый вычет на недвижимость, полагающийся ВСЕМ собственникам по закону (ст. 403 НК РФ). Размер такого вычета или то, насколько уменьшается налоговая база, зависит от типа собственности.

Ип могут подать в ифнс заявление, чтобы не платить налог на имущество

К заявлению нужно приложить копии документов, подтверждающих фактическое использование имущества в предпринимательской деятельности (договоры с поставщиками, покупателями, арендаторами, платежные документы и пр.).

ФНС на своем сообщила, что физлица могут не прилагать к заявлению на льготу подтверждающие документы. Но разъяснения касаются физлиц — не ИП. Поэтому мы советуем все же приложить к заявлению все необходимые документы.

Рекомендуем прочесть:  Что Могут Описать Пристава За Алименты 2019

В пункте 6 статьи 407 НК РФ говорится, что ИП подает в инспекцию заявление о предоставлении льготы и документы, подтверждающие право на льготу. Поэтому чтобы освободить свое имущество от налогообложения, подайте в ИФНС заявление (формы смотрите ниже). В нем перечислите объекты недвижимости, которые освобождаются от налога на имущество в связи с тем, что вы их используете в бизнесе.

Заявления на стандартный налоговый вычет — образец 2018

  • В правом верхнем углу должно быть указание, кому адресовано (в бухгалтерию работодателя) и от кого (Ф. И. О., табельный номер) заявление на стандартный налоговый вычет.
  • Под наименованием документа в тексте излагается его суть (о каком именно вычете идет речь).
  • Текст завершается перечислением приложений к заявлению. Прилагаться должны копии всех документов, из которых однозначно следует право на вычет. Для 1 вида вычета комплект будет достаточно простой (удостоверение и справка), а для 2 в зависимости от ситуации, даже если ребенок один, может потребоваться несколько бумаг (свидетельство о рождении, усыновлении, о браке, разводе, смерти, справки об обучении, инвалидности, очередности ребенка, о совместном проживании, платежные документы, заявление об отказе от льготы).
  • Заявление надо подписать и поставить дату его составления.

Если по каким-либо причинам работник не воспользовался вычетами своевременно, он даже после увольнения может обратиться к работодателю с заявлением о перерасчете и возврате налога (п. 1 ст. 231 НК РФ) либо написать аналогичное заявление в ИФНС (п. 4 ст. 218 и п. 6 ст. 78 НК РФ). В последнем случае, помимо документов-оснований, придется также представить декларацию 3-НДФЛ со справками 2-НДФЛ со всех мест работы за нужный год (или годы).

Заявление на получение льготы по налогу на имущество пенсионерам в 2018 году нужно подавать в любое отделение ФНС

Согласно ст. 407 НК РФ, при наличии у человека законного права на получение льготы, он обязан подать в любое отделение ФНС заявление и причитающейся к нему пакет документов. Законодательством не установлены сроки, в которые должно быть подано заявление.

При этом пенсионер самостоятельно выбирает, по какому из объектов имущество ему будет предоставлена льгота, при наличии у него нескольких объектов недвижимости. Если человек не делал этого, то льгота будет предоставлена на имущество с наибольшей расчётной суммой.

Важный нюанс: если такое заявление не предоставляется, то ФНС сама применяет льготу к объекту недвижимости, по которому исчислен наибольший налог. Под льготой в контексте налога на имущество следует понимать возможность не уплачивать налог по конкретному объекту налогообложения.

08 Фев 2019      juristsib         201      

Источник: https://sibyurist.ru/test_category/obrazets-zayavleniya-o-predostavlenii-lgoty-po-nalogu-na-imushhestvo-2019

Заявления на стандартный налоговый вычет – образец 2018 – 2019

Как писать заявление о предоставлении льготы в 2019 году

Заявление на стандартный налоговый вычет — очень востребованный у бухгалтеров по кадрам документ. В статье расскажем, какие вычеты могут попросить работники и как это сделать по форме. И конечно приведем образец заявления на вычеты по НДФЛ.

Виды стандартных вычетов

Как получить стандартный вычет

Заявление на вычет: правила оформления

Что делать, если вычет не получен вовремя

Итоги

Виды стандартных налоговых вычетов

Стандартный вычет — сумма, на которую можно уменьшить налоговую базу при расчете НДФЛ наиболее простым способом: прямо по месту работы.

Видов этого вычета 2 (п. 1 ст. 218 НК РФ):

  • Личный (персональный), на который есть право у людей с особыми заслугами перед государством. К нему относятся 2 суммы: 3 000 руб. (для инвалидов — участников военных действий или инвалидов — ликвидаторов аварий, связанных с радиационными выбросами) и 500 руб. (для лиц, отмеченных наградами, участников военный действий, ликвидаторов аварий, связанных с радиацией, инвалидов с детства, инвалидов 1–2-й групп). Его применение не ограничено ни сроком, ни величиной дохода.
  • Детский вычет, доступный родителям (в том числе приемным), их супругам, усыновителям, опекунам, фактически участвующим в обеспечении ребенка. Вычет в размере 1400 руб. представляется на 1 и 2 ребенка, и 3000 руб.- на 3 и каждого следующего ребенка. Размер вычета на ребенка-инвалида зависит от категории налогоплательщика. Вычет на ребенка-инвалида предоставляется родителю, супругу (-ге) родителя, усыновителю ребенка-инвалида вычет в размере 12 000 руб., а опекунам, попечителям, приемным родителями, супругу (-ге) приемного родителя в размере 6 000 руб. Этот вычет применим до конца года, в котором ребенку исполняется 18 лет, а если он продолжает учебу в очной форме, то до наступления 24 лет. Но его использование ежегодно прекращают с месяца, в котором общий доход использующего вычет превысит 350 000 руб.

Об иных видах вычетов, предоставляемых в связи с наличием детей, читайте здесь.

Как получить стандартный вычет

Его дают по одному из мест работы (п. 3 ст. 218 НК РФ). Для этого заинтересованное в вычете лицо представляет в бухгалтерию заявление на стандартный налоговый вычет с копиями документов, дающих право на него.

Указанные 2 вида вычетов можно применять одновременно (п. 2 ст. 218 НК РФ). В этом случае заявлений на стандартный налоговый вычет нужно 2 — каждое со своим комплектом копий документов-оснований.

Если человек, имеющий ребенка, трудоустроился не с начала года, то к его заявлению на стандартный налоговый вычет бухгалтерия потребует справку 2-НДФЛ с предыдущего места работы (если оно было в текущем году), чтобы правильно определить объем допустимого для этого вычета дохода за год.

Детский вычет может быть двойным, если человек, содержащий ребенка, одинок или 2 родитель отказался от вычетов в его пользу. Факты одиночества и отказа также должны иметь документальное подтверждение.

О возможности суммирования вычетов на детей-инвалидов читайте в материале «Вычет по НДФЛ на ребенка-инвалида: Минфин изменил позицию».

Заявление на вычет: правила оформления

Заявление на стандартный налоговый вычет пишется в произвольной форме с соблюдением обычных требований к такого рода документам:

  • В правом верхнем углу должно быть указание, кому адресовано (в бухгалтерию работодателя) и от кого (Ф. И. О., табельный номер) заявление на стандартный налоговый вычет.
  • Под наименованием документа в тексте излагается его суть (о каком именно вычете идет речь).
  • Текст завершается перечислением приложений к заявлению. Прилагаться должны копии всех документов, из которых однозначно следует право на вычет. Для 1 вида вычета комплект будет достаточно простой (удостоверение и справка), а для 2 в зависимости от ситуации, даже если ребенок один, может потребоваться несколько бумаг (свидетельство о рождении, усыновлении, о браке, разводе, смерти, справки об обучении, инвалидности, очередности ребенка, о совместном проживании, платежные документы, заявление об отказе от льготы).
  • Заявление надо подписать и поставить дату его составления.

Заявление на налоговый вычет на ребенка достаточно оформить 1 раз. При появлении дополнительных оснований (например, рождении следующего ребенка) пишется еще 1 заявление. На новом месте работы также потребуется новое заявление.

Образец заявления на стандартный налоговый вычет вы можете скачать на нашем сайте.

Скачать образец заявления на стандартный налоговый вычет

Что делать, если вычет не получен вовремя

Если по каким-либо причинам работник не воспользовался вычетами своевременно, он даже после увольнения может обратиться к работодателю с заявлением о перерасчете и возврате налога (п. 1 ст.

231 НК РФ) либо написать аналогичное заявление в ИФНС (п. 4 ст. 218 и п. 6 ст. 78 НК РФ).

В последнем случае, помимо документов-оснований, придется также представить декларацию 3-НДФЛ со справками 2-НДФЛ со всех мест работы за нужный год (или годы).

Подробнее о возврате НДФЛ читайте в статье «Порядок возврата подоходного налога (НДФЛ): нюансы».

Льготы пенсионерам по налогам в 2019 году – Портал юридической поддержки населения

Как писать заявление о предоставлении льготы в 2019 году
(10 5,00 из 5)
Загрузка…

Согласно ст. 56 НК РФ, льготы пенсионерам по налогам предоставляются как полное освобождение от сбора или получение скидки. Для пенсионеров предусмотрены преференции федерального и регионального уровня. Скидки по налогам даются только при соблюдении условий, установленных законодательством.

Налоговые льготы для пенсионеров

На общегосударственном уровне налоговые преференции регулируются следующими статьями НК РФ:

Регионы РФ имеют право закреплять дополнительные правила и меры поддержки, например, уменьшение базы налогообложения. Поэтому по поводу льгот пенсионерам рекомендуется обращаться в местные отделы налоговой инспекции и соцзащиты.

Льгота по налогу на имущество

Работающие и неработающие пенсионеры освобождены от уплаты имущественного налога на объекты недвижимости (ст. 407 НК РФ).

Согласно ст. 32 НК РФ налог применяется не только к квартирам, частным домам, но и дачным и хозяйственным постройкам площадью до 50 м², мастерским, объектам строительства, гаражам, парковкам.

100% налоговая скидка предоставляется с условиями и ограничениями:

  • пенсионер является собственником объекта (если владеет долей, то получит льготу на нее);
  • освобождение от налога действует только на одну единицу недвижимости (например, если пенсионер имеет два гаража, то льготу он получит только за один гараж);
  • недвижимость не должна использоваться в бизнесе.

По оценкам аналитиков в 2019 году размер имущественного налога вырастет на 18%. Повышение продолжится до 2020 года. Расчет налога будет производиться на базе кадастровой стоимости. Согласно закону, лимит на площадь квартиры или дома пенсионера не установлен.

Для получения преференции льготник подает в ФНС заявление.

Гражданин предоставляет паспорт, пенсионное удостоверение, документы на имущество. Если заявление подано после выхода на пенсию, то льготнику полагается перерасчет и возврат переплаты.

Налоговые вычеты по НДФЛ

От НДФЛ освобождаются все категории пенсионеров, в том числе граждане, вышедшие на пенсию досрочно, по возрасту или по инвалидности. Преференции распространяются на следующие виды доходов (217 НК РФ):

  1. трудовые и социальные пенсии, пособия, доплаты;
  2. денежные компенсации федеральных и региональных льгот;
  3. оплата путевок в санатории, медикаментов, медобслуживания, материальная помощь и подарки от бывшего работодателя в сумме до 4000 руб.

Согласно ст. 220 НК РФ, пенсионеры могут воспользоваться вычетом при покупке квартиры, дома или земельного участка. Компенсация может быть оформлена за три предшествующих налоговых периода. Не работающий пенсионер имеет право на вычет, если ушел на пенсию не ранее, чем за 3 года до года, в котором возникло право на льготу.

Например, гражданин завершил трудовую деятельность в 2017 году и приобрел дом в 2018. Пенсионер вправе оформить вычет по НДФЛ. Для этого он предъявляет в налоговую инспекцию декларацию за 2015-2017 годы.

Налоговый вычет можно использовать при единоличной или долевой покупке недвижимости, участков ИЖС, ЛПХ, для выплаты процентов по ипотеке или займу на строительство. Льгота действует только в отношении объектов стоимостью до 300 миллионов руб. Недвижимость не должна сдаваться в аренду, использоваться в бизнесе.

Льготы по налогу на землю

Большая часть земельных льгот передана в ведение региональных властей. Федеральные льготы являются незначительными. Согласно ст. 31 НК РФ пенсионеры платят сбор на землю в полном объеме. Налог не взимается за арендованные участки или взятые в срочное пользование.

Тем не менее, пенсионеры могут получить следующие федеральные преференции:

  • уменьшение налогооблагаемой базы по одному участку на кадастровую стоимость 600 м2;
  • согласно ст. 391 НК РФ, пенсионеры – ветераны ВОВ, герои СССР и РФ, инвалиды и некоторые другие льготники имеют право уменьшить налогооблагаемую базу (стоимость земли) на 10000 руб.;
  • ст. 395 НК РФ предусматривает полное освобождение от земельного налога пенсионеров, проживающих в регионах Сибири, Севера и Дальнего Востока.

Льгота предоставляется, если земельный участок находится в собственности, бессрочном пользовании или передан по наследству.

Более существенные льготы принимают муниципалитеты.

Например, в Воронеже пенсионеры полностью освобождены от уплаты сбора на землю.

В некоторых регионах предоставляется налоговая льгота на 6 соток. Для получения информации пенсионеру необходимо обращаться в местную администрацию или отделение налоговой инспекции.

Льготы по транспортному налогу

Преференции по транспортному налогу предусмотрены на федеральном и региональном уровне. Но не все пенсионеры могут рассчитывать на федеральную поддержку, а только некоторые категории граждан. Льготы распространяются на следующие виды транспортных средств:

  1. легковые авто мощностью до 100 л.с., приобретенные для пенсионеров-инвалидов через соцзащиту;
  2. тракторная техника, комбайны, ветеринарные, сельскохозяйственные, машины для техобслуживания;
  3. промысловые суда, лодки на веслах, с мотором до 5 л.с.;
  4. транспорт, объявленный в розыск.

Дополнительные преференции по транспортному сбору для пенсионеров устанавливаются субъектами РФ. Освобождение от налога на автомобиль встречается редко. Обычно региональные власти применяют скидку для частных авто определенных категорий.

Среди субъектов РФ, дающих пенсионерам налоговую льготу, следующие регионы:

  • Свердловская область – полная скидка на легковое авто мощностью 150 л.с.;
  • Красноярский край – на одну машину мощностью до 100 л.с.;
  • Белгородская область – освобождается авто до 100 л.с.;
  • Томская область – скидка на технику на гусеничном ходу;
  • Сахалинская область – скидка на одно легковое авто.

Кроме того, льготы и пониженные ставки для пенсионеров действуют в Краснодарском крае, Костромской, Брянской, Тюменской области, Карачаево-Черкесской республике.

Информацию о наличии данных преференций можно получить только в районной администрации или налоговой инспекции. Для получения льготы надо подать заявление в ФНС по месту жительства. Потребуется пенсионное удостоверение и документы, подтверждающие права владения машиной.

Льготы для пенсионеров по категориям

Налоговые послабления предоставляются нескольким категориям льготников.

Категории пенсионеровДоступные виды налоговых преференций
Пенсионеры, вышедшие на пенсию по достижении возрастной планкиПолное или частичное освобождение от НДФЛ, налогов на землю, имущество, транспорт
Трудоустроенные пенсионерыЛьготы по НДФЛ, налогам на землю, имущество и транспорт
ИнвалидыПенсионеры с группой инвалидности имеют право на такие преференции, как:
  • 100% скидка по НДФЛ с пенсий, компенсаций путевок в санатории;
  • вычет 10000 руб. при оплате налога на землю;
  • скидка 50% по налогу на транспорт при приобретении авто;
  • льгота по сбору за авто для реабилитации (мощностью до 100 л.с.)
Ветераны трудаВетераны труда получают следующие виды льгот:
  1. освобождение от уплаты земельного, имущественного, транспортного сбора;
  2. льгота по НДФЛ на пособия от работодателя и со средств, потраченных на санаторно-курортное лечение;
  3. освобождение от сбора за материальную помощь и другие региональные меры поддержки
Военные пенсионерыНа федеральном уровне имеют право использовать следующие льготы:
  • освобождение от уплаты НДФЛ с подарков до 10000 руб., инвестиционных доходов;
  • налоговый вычет 3000 руб. для военных инвалидов и ликвидаторов аварий на АЭС;
  • вычет 500 руб. – для остальных категорий военных пенсионеров.

Как оформить льготы по налогам?

Налоговые льготы предоставляются в заявительном порядке. Заявление можно подать лично, обратившись в ФНС, отправить по почте заказным письмом, направить удаленно через официальный сайт налоговой службы. Вместе с заявлением желательно предоставить пакет документов для подтверждения льготы. Обычно ФНС просит подать бумаги в установленный срок в зависимости от вида налога.

СКАЧАТЬ Единую форму по налоговым льготам для пенсионеров

Заявление подается в налоговую инспекцию по месту проживания налогоплательщика или месту расположения недвижимости.

Вид налогаКакой пакет бумаг требуется собрать?Срок подачи заявления
Налог на имущество
  • Заявление о предоставлении льготы или по выбору объекта;
  • паспорт, ИНН;
  • удостоверение льготника (пенсионера, инвалида, ветерана и т.д.);
  • документы, подтверждающие право собственности на объект недвижимости, техническая документация.
1 мая,по выбору объекта налогообложения – до 1 ноября
Земельный налог
  1. Заявление;
  2. паспорт, ИНН;
  3. удостоверение льготника;
  4. документы на землю.
1 ноября
Транспортный налог
  • Заявление по форме ФНС;
  • паспорт, ИНН;
  • пенсионное удостоверение, документы льготника;
  • техническая документация на машину, свидетельство о собственности на авто.
1 ноября

Подача дополнительных документов в ФНС является не обязанностью, а правом гражданина. Если пенсионер не сможет предоставить бумаги, то налоговая будет проводить проверку самостоятельно.

Заключение

Источник: https://vseolgotah.ru/facilities/lgoty-pensioneram-po-nalogam

Заявление на вычет на детей по НДФЛ в 2019 году: образец заполнения и бланк скачать бесплатно

Как писать заявление о предоставлении льготы в 2019 году

В 2019 году придется получать новое заявление на вычет на детей по НДФЛ. Кого это коснется – читайте в статье, здесь также бесплатный образец и бланк заявления, справочники на 2019 г. и полезные ссылки.

Гость, получите бесплатный доступ к программе БухСофт

Полный доступ на месяц! – Формируйте документы, тестируйте отчеты, пользуйтесь уникальным сервисом экспертной поддержки “Системы Главбух”.

Позвоните нам по телефону 8 800 222-18-27 (бесплатно).

Внимание! Этот бланк и образец заявления на “детский” вычет соответствуют всем требованиям законодательства. Скачивайте бесплатно

Зарплата – это самый распространенный вид облагаемых НДФЛ доходов, по которому физлица получают льготы.

Расчет зарплаты – ключевой участок бухгалтерской работы, где ошибки приводят к самым серьезным последствиям.

Любая недоплата, будь то случайно или умышленно, приводит к нарушению трудовых прав сотрудников, а это грозит углубленными проверками и санкциями со стороны налоговых и трудовых инспекций. 

«Детские» льготы по НДФЛ: что важно знать

Вычет по НДФЛ – это уменьшение физлицом своего облагаемого дохода. Получив такую льготу, человек снижает налоговую базу и в результате платит налог в меньшей сумме.

Какую величину облагаемых доходов можно вывести из-под налогообложения, определяет Налоговый кодекс. В нем сказано, что уменьшать базу по НДФЛ могут только физлица, которые:

  1. Считаются налоговыми резидентами России, то есть пребывают в стране не менее 183-х дней за 12 месяцев, предшествующих месяцу получения вычета.
  2. Получают доходы, подпадающие под налоговую ставку 13%.

Дополнительные условия могут быть установлены в зависимости от вида вычета. Как вы знаете, сейчас их несколько видов:

  • стандартные;
  • социальные;
  • имущественные;
  • профессиональные;
  • инвестиционные.

Подробнее обо всех видах уменьшения налоговой базы, их размерах, обязательных условиях и документах читайте в таблице 1.

Таблица 1. Льготы по НДФЛ в 2019 году

Вид вычета

Размер

Условия получения

Необходимые документы

Стандартный

На взрослого – 3000 руб. за месяц

Человек может заявить льготу, если он считается:

  • чернобыльцем,
  • инвалидом Великой отечественной войны или иных войн,
  • испытателем ядерного оружия и т.д.
  • справка об инвалидности;
  • профильное удостоверение;
  • книжка Героя России или СССР и т.д.

На взрослого – 500 руб. за месяц

Человек может заявить льготу, если он считается:

  • бывшим малолетним узников фашистского концлагеря,
  • Героем России,
  • Героем СССР,
  • инвалидом 1 или 2 групп,
  • инвалидом с детства,
  • добровольным донором костного мозга и т.д.

На каждого из детей или подопечных – в пределах от 1400 руб. до 24 000 руб. за месяц

Возраст детей соответствует ограничению:

  • не старше 18-ти лет,
  • не старше24-х лет, если он учится очно,
  • не старше 24-х лет, если ребенок – аспирант, ординатор, интерн, студент, курсант
  • письменная просьба о льготе;
  • копия свидетельства рождения;
  • справка с места учебы;
  • копия паспорта взрослого;
  • копия свидетельства брака;
  • копия свидетельства расторжения брака;
  • свидетельство смерти второго родителя;
  • справка по инвалидности;
  • копия справки о рождении  и т.д.

Социальный

На лечение взрослого или его близких родных – не более 120 000 руб. в год

Если заявитель льготы оплатил расходы за свой счет

  • письменная просьба о льготе;
  • уведомление из инспекции о праве на вычет

На учебу взрослого или его близких родных – не более 120 000 руб. в год

Имущественный

На покупку или строительство жилья или на покупку земли под жилье – не более 2 000 000 руб. один раз в жизни

Если заявитель льготы:

  • или оплатил расходы за свой счет,
  • или выступает получателем доходов, принимаемых в качестве вычета
  • письменная просьба о льготе;
  • уведомление из инспекции о праве на вычет

По процентам по кредиту или займу на покупку или строительство жилья или покупку земли под жилье – не более 3 000 000 руб.

По сумме, вырученной от продажи человеком своего имущества, в том числе недвижимости – в зависимости от:

  • вида объекта,
  • срока владения объектом

Профессиональный

Расходы на профессиональную деятельность по факту или по нормативу

Получатель вычет должен быть оформлен как:

  • предприниматель;
  • исполнитель по ГП договору;
  • автор
  • документы в подтверждение статуса;
  • документы в подтверждение профессиональных расходов

Далее вы узнаете:

Для чего нужно заявление на налоговый вычет на детей 2019 года

Уменьшить свою налоговую базу и сумму налога родители могут:

  • или через работодателя;
  • или через налоговую инспекцию.

В любом случае получателю вычета необходимо подтвердить, что выполняются все условия для уменьшения налога, а именно – что:

  • человек – резидент России;
  • у него есть зарплата или иной доход, подпадающий под ставку налога 13 процентов;
  • у него действительно есть дети (один или несколько, свои или подопечные);
  • дети не переросли возрастной лимит в месяце получения вычета.

Обращаясь за оформлением льготы по НДФЛ к работодателю, как правило, родители должны принести следующие документы:

  1. Копию свидетельства о рождении или паспорта сына или дочери.
  2. Копию своего паспорта.
  3. Справку 2-НДФЛ, если сотрудник работает не с начала года.

Дополнительные бумаги требуются в особых ситуациях, например:

  • справка с места учебы, если сын или дочь старше 18 лет обучается.
  • копия свидетельства о браке – для оформления льготы не на собственных детей.
  • копия свидетельства о прекращении брака – для оформления льготы на детей после развода;
  • документы об отсутствии второго родителя, если человек воспитывает сына или дочь сам и т.д.

Тем не менее, все эти документы работодатель не вправе принять без письменного заявления на налоговый вычет на детей 2019 года. Таково требование Налогового кодекса. По закону работодатель не обязан отслеживать, есть ли дети у сотрудников. Путем подачи письменной просьбы они сообщают о своем  праве на льготу, и тогда работодатель должен ее предоставить.

Заявление на вычет на детей по НДФЛ в 2019 году: бланк скачать бесплатно

Единой типовой формы документа нет, поэтому каждый работодатель самостоятельно решает, какую информацию сотрудники должны указывать, и разрабатывает свой бланк. С точки зрения безопасности при проверках в документе желательно выделить поля для сведений о:

  • фамилии и инициалах детей;
  • их возрасте;
  • фактах учебы или инвалидности;
  • дате подписания документа сотрудником;
  • прилагаемых бумагах в подтверждение права на уменьшение базы по НДФЛ.

Представленный в окне ниже актуальный бланк заявления на стандартный налоговый вычет на детей в 2019 году скачать можно бесплатно:

Заявление на налоговый вычет на ребенка в 2019 году: образец

Заполненный образец документа представлен в оке ниже и доступен для скачивания:

Заявление на вычет на детей по НДФЛ в 2019 году: образец расчета

В заявлении на налоговый вычет на ребенка в 2019 году образец предполагает указание точной суммы льготы. Обычно она зависит только от очередности ребенка – первый, второй и т.д. Если же ребенок – инвалид,  то сотрудник вправе уменьшить налоговую базу на более внушительную сумму. Подробнее об этом читайте в таблице 2.

Таблица 2. Как заполнить заявление на налоговый вычет на ребенка в 2019 году образец

Ситуация с ребенком

Для родителя, его мужа (жены), усыновителя

Для приемного родителя, его мужа (жены), попечителя, опекуна

1-й

1400 р.

1400 р.

2-й

1400 р.

1400 р.

3-й и следующие

3000 р.

3000 р.

Инвалид 1-й группы

12 000 р.

6000 р.

Инвалид 2-й группы

12 000 р.

6000 р.

Как рассчитать сумму для указания в письменной просьбе на льготу по НДФЛ, покажем на примере.

Пример 1

У программиста ООО «Символ» трое детей – дочь 10 лет, сын 18 лет (школьник) и дочь 21 года (студентка-очница). Супруга программиста не работает, и отказаться от льготы по НДФЛ в пользу мужа не вправе.

Значит, программист получает следующие ежемесячные льготы:

  • на старшую дочь  – 1400 р.;
  • на сына – 1400 р.;
  • на младшую дочь – 3000 р.

Нужно ли каждый год писать заявление на вычет на детей в 2019 году

В Налоговом кодексе такого требования нет. Однако на практике отчет на вопрос о том, нужно ли каждый год писать заявление на вычет на детей по НДФЛ в 2019 году, зависит от информации, указанной в документе.

Если бланк работодателя предполагает указание точного периода, по доходам за который сотрудник оформляет льготу, то бумагу нужно будет составлять ежегодно. Если же в бланке работодателя нет прямого указания на период применения льготы, то достаточно первоначальной письменной просьбы от сотрудника.

По ссылке читайте образец заполнения платежки по НДФЛ в 2019 году.

Заявление на налоговый вычет на ребенка в 2019 году: образец на двойной вычет

Если человек содержит детей в одиночку, то при наличии подтверждающих документов ему причитается двойная льгота по НДФЛ, которая зависит от очередности детей и их здоровья.

Обратите внимание: родителя нельзя считать единственным и оформлять двойную льготу, если:

  1. Он вступил в брак.
  2. Ребенок внебрачный и отцовство определено.
  3. Второй родитель жив, но не имеет прав.
  4. Второй родитель не платит алименты.

Пример 2

Вспомним условие примера 1 и предположим, что программист – вдовец и воспитывает троих детей сам. В таком случае он получает следующие ежемесячные двойные льготы:

  • на старшую дочь – 2800 р.;
  • на сына – 2800 р.;
  • на младшую дочь – 6000 р.

На двойную льготу просьба оформляется на другом бланке, тоже нетиповом. Бланк заявления на стандартный налоговый вычет на детей в 2019 году скачать можно бесплатно. Представленный в окне ниже заполненный образец документа тоже доступен для скачивания:

Другие документы по расчетам с сотрудниками

Ознакомившись с образом заявления на стандартный налоговый вычет на детей в 2019 году, не забудьте посмотреть следующие документы, они помогут в работе:

Источник: https://www.BuhSoft.ru/article/1708-zayavlenie-vychet-detey-2019-obrazets

Законодатель
Добавить комментарий